Programme

Certificat Maîtriser la performance financière de l’entreprise

Introduction

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Dans l’environnement économique actuel, le dirigeant d’entreprise ou le manager doit prendre des décisions rapides sur la base de données financières pertinentes. Afin d’y parvenir, il lui est indispensable de comprendre la performance de son entreprise pour en améliorer son pilotage.

La finance d’entreprise et le contrôle de gestion apportent aux décideurs les éléments lui permettant d’évaluer son entreprise, d’en comprendre les risques financiers et d’analyser la structure de ses coûts afin d’en maîtriser la performance globale.

Objectifs de la formation

Disposer des compétences nécessaires pour interpréter les états financiers et comprendre la performance globale de l’entreprise afin de prendre les décisions créatrices de valeur et de pouvoir communiquer efficacement avec les partenaires financiers et négocier les financements adéquats.

Public

  • Entrepreneurs, dirigeants de PME-PMI
  • Ingénieurs et cadres non financiers en évolution
  • Membres non financiers de comité de direction

Admission et pré-requis

Pas de pré-requis.

Les points forts du programme

  • Approche pragmatique dispensée par des professionnels de la finance expérimentés et en activité sachant apporter une vision transversale des problématiques.
  • De nombreux cas pratiques propres à votre environnement professionnel (possibilité de travailler à partir de vos données chiffrées).
  • Une mise en œuvre immédiate des outils ou méthodes associés au travers d’un fil rouge permettant l’élaboration de votre propre tableau de bord et de votre plan d’actions.
  • Entrainement à la communication financière par jeux de rôle.
  • Un programme conçu de manière cohérente qui permet une approche globale et transversale sur tous les métiers de la finance.

Compétences visées

  • Comprendre l’organisation générale du système comptable de l’entreprise en tenant compte des incidences fiscales.
  • Savoir lire les informations financières d’une entreprise.
  • Elaborer des outils d’analyse financière et de gestion appropriés au profil de l’entreprise et disposer d’un tableau de bord évolutif et pertinent.
  • Prendre des décisions créatrices de valeur fondées sur un tableau de bord pertinent.
  • Maîtriser les principales méthodes de répartition des charges indirectes.
  • Maîtriser les principales méthodes de calcul de coûts et piloter leur gestion.
  • Elaborer les budgets et interpréter les écarts entre les prévisions budgétaires et les réalisations.
  • Comprendre la valorisation de son entreprise.
  • Communiquer efficacement en s’appuyant sur les données financières.
Programme : Modules de formation

  • Introduction la finance d’entreprise / 2 jours

    Objectif : Maîtriser la logique et le langage de la finance d’entreprise / Comprendre l’impact des transactions quotidiennes / Se repérer facilement dans les Etats Financiers en normes française et IFRS / Savoir juger de l’intérêt financier d’un investissement.

    Contenus :

    • La construction du Bilan et du Compte de Résultat
    • Le Profit vs. Cash et les différents Cash Flows
    • Le coût du capital, WACC et ROCE
    • Les décisions d’investissement : actualisation et choix du taux, VAN, TRI, Pay-Back, indice de profitabilité, valeur terminale
  • Les fondamentaux du contrôle de gestion / 2 jours

    Objectif : Comprendre le rôle du contrôle de gestion / Accompagner et mettre en œuvre un pilotage équilibré et pérenne / Appréhender les méthodes et outils dans la prise de décisions opérationnelles et stratégiques.

    Contenus :

    • Le contrôle de gestion : expert du chiffre, business partner, au service du pilotage de l’entreprise
    • Savoir-être : pédagogie, confiance et adhésion, gérer la résistance au changement, promouvoir une éthique du contrôle
    • Le cycle financier : prévision, suivi et évaluation de la performance
    • Organiser une structure en centres de responsabilités et mesurer la performance financière
    • Réalisation de l’intégration et constitution d’un tableau de bord
    • Le contrôle de gestion au cœur de la Business Intelligence

    Le « plus » : Le tableau de bord fil rouge.

  • Audit, Contrôle Interne et Risk Management / 1 jour

    Objectif : Maîtriser l’essentiel du contrôle interne / Améliorer la gouvernance / Comprendre l’intérêt de l’audit interne et pouvoir initier un système de Risk Management (ERM).

    Contenus

    • Les fondamentaux de l’audit interne
    • L’audit interne, la création de valeur et la gouvernance
    • COSO II, le référentiel universel du Contrôle Interne et du Risk Management
    • Déployer un système de Contrôle Interne
    • L’audit, le Contrôle Interne et le Risk Management
    • Le processus de la gestion des risques et leur cartographie

    Le « plus » : Jeu de rôle autour d’un cas pratique et tableau de bord fil rouge.

  • Analyse financière, diagnostic et évaluation / 2 jours

    Objectif : Connaître les états financiers et savoir où chercher les informations pertinentes / Maîtriser les fondamentaux de l’analyse financière / Comprendre comment l’entreprise est perçue et valorisée.

    Contenus

    • Les points d’attention du bilan
    • Les ratios clés et leur interprétation
    • Maîtriser une démarche structurée pour une analyse en 5 minutes ou en 5 heures
    • Repérer les signes de dégradation ou d’alertes
    • Etablir un diagnostic et le traduire en décisions managériales
    • Le processus d’acquisition ou de cession
    • Les méthodes usuelles d’évaluation

    Le « plus » : Les indicateurs propres à son activité.

  • Communication financière interne et externe / 1 jour

    Objectif : Assurer sa crédibilité et renforcer son leadership vis-à-vis des partenaires et collaborateurs / Pouvoir transformer une demande de financement en une offre d’investissement.

    Contenus : 

    • L’intérêt de la communication financière, même pour une entreprise non cotée
    • Gérer ses partenaires banquiers
    • Etablir une relation de confiance
    • Augmenter sa visibilité et susciter l’intérêt d’investisseurs
    • L’art du storytelling
    • Communiquer en situation de crise

    Le « plus » : Jeu de rôle autour d’une simulation de demande de financement.

Coût et Financement

  • 3 200€ dispensés de taxe pour la totalité du certificat.
  • Plusieurs possibilités de financement sont à étudier selon votre situation :
    • Période de professionnalisation
    • Plan de formation
    • CPF
    • Congé Individuel de Formation

Rythme et Durée

  • 8 jours (56 h) + ½ journée pour la certification
  • Temps partiel (compatible avec l’activité professionnelle)
  • 5 modules de 1 à 2 jours sur 4 mois

Modalités d’évaluation

  • Certification : présentation de son organisation d’un point de vue financier, d’un tableau de bord et d’un plan d’action associé.
  • Quiz à la fin de chaque module.

Témoignages

Ce certificat m’a permis de m’engager dans une démarche de progrès. Il m’a permis de mettre en place des tableaux de bord plus lisibles et plus pertinents. En résumé, c’est un dispositif concret et efficace.

Christelle LOSIER

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